As Recomendações do GAFI são padrões internacionais estabelecidos pelo GAFI em matéria de prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo que os Estados devem aplicar em seus territórios. Neste post, analisaremos a primeira recomendação do GAFI, que solicita aos Estados que identifiquem, avaliem e compreendam sua exposição aos riscos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo.
Essencialmente, o conceito da Recomendação 1 do GAFI é identificar, analisar e compreender a vulnerabilidade aos perigos associados à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. Para isso, o GAFI estabelece uma série de princípios para cumprir essa recomendação.
Como elemento central da Recomendação, é estabelecida a necessidade de adotar uma abordagem baseada no risco para ancorar efetivamente as medidas de prevenção em suas jurisdições. Essa abordagem baseada no risco promove a análise interna de cada país, incentivando melhorias nos instrumentos legislativos ou auxiliando na alocação de recursos pelas autoridades competentes.
Por exemplo, Espanha, uma vez concluída esta fase, apresenta sua Análise Nacional de Riscos. Nesse documento, aspectos como a definição do quadro nacional de luta e prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo na Espanha são contemplados, ou são identificadas vulnerabilidades gerais do sistema.
Ao realizar esta abordagem baseada no risco, o GAFI indica que o Estado pode encontrar riscos maiores ou menores. Para os de alto grau, pode-se instar os sujeitos obrigados a tomar medidas mais restritivas, aplicando medidas reforçadas. Por outro lado, para casos de menor risco, podem ser aplicadas medidas simplificadas de diligência devida.
Por outro lado, a Recomendação 1 também exige a identificação dos riscos de “financiamento da proliferação”. A Recomendação primeira define o risco de financiamento da proliferação como a não aplicação das obrigações em matéria de sanções financeiras estabelecidas pela Recomendação 7. Ou seja, o risco, neste caso, seria a falta de implementação dessas medidas pelo Estado. Portanto, o GAFI recomenda o estabelecimento de mecanismos para detectar a falta de cumprimento da Recomendação 7.
Os Estados podem mitigar a aplicação dos riscos de financiamento da proliferação a um tipo de entidade que apresente um risco baixo. No entanto, o GAFI observa que “a implementação integral das sanções econômicas seletivas, conforme exigido pela Recomendação 7, é obrigatória em todos os casos”.
Além disso, essa abordagem baseada no risco não se limita apenas à análise de risco realizada pelo país. Também se exige que os sujeitos apliquem essa metodologia para identificar seus riscos associados aos clientes, países ou produtos com os quais operam; levando em consideração os riscos estabelecidos pelo Estado. No entanto, o GAFI menciona que, quando os países determinam como implementar uma abordagem baseada no risco em um setor, deve-se considerar “a competência e o conhecimento do setor em questões de prevenção à lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo”.
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