Recomendação 17 do GAFI: Dependência de terceiros

Fecha de última actualización: 10/12/2025

Um dos principais objetivos do Grupo de Ação Financeira —  GAFI — é o estabelecimento de orientações em matéria de prevenção do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo. O GAFI promove igualmente a aplicação efetiva de medidas legais e operacionais com esse objetivo. Para o alcançar, o GAFI promulgou as 40 Recomendações. Neste artigo analisa-se a décima sétima recomendação, que incide sobre a dependência de terceiros na realização das medidas de diligência devida do cliente.

A décima sétima recomendação do GAFI estabelece os critérios gerais aplicáveis quando exista dependência de terceiros no momento de realizar as medidas de diligência devida sobre o cliente.

Existe uma Nota Interpretativa que desenvolve o conteúdo da recomendação. Este esclarecimento indica que, quando a recomendação utiliza o termo “terceiros”, refere-se a instituições financeiras e a outras entidades sujeitas às obrigações de prevenção do branqueamento de capitais e do financiamento do terrorismo.

O GAFI indica que os Estados podem permitir que as instituições financeiras dependam de terceiros para a execução de determinadas medidas de diligência devida previstas na Recomendação 10. No entanto, a recomendação estabelece claramente que a responsabilidade final pela aplicação das medidas de diligência devida sobre o cliente permanece com a instituição que depende do terceiro.

Para que seja possível recorrer a terceiros na aplicação das medidas de diligência devida sobre o cliente, a Recomendação 17 define um conjunto de critérios essenciais:

• A instituição que depende do terceiro deve ter acesso imediato à informação obtida sobre o cliente. Esta informação essencial inclui a identidade real do cliente, o beneficiário efetivo da operação e a natureza da relação de negócio. Além disso, a instituição dependente deve ter acesso a cópias dos dados que sustentam a informação obtida pelo terceiro.
• A instituição financeira deve assegurar-se de que o terceiro está sujeito a regulamentação no que respeita às medidas de diligência devida sobre o cliente. Deve ainda verificar que esse terceiro dispõe de medidas suficientes para cumprir essas obrigações.
• Deve ser tida em conta a informação disponível sobre o nível de risco de um país ao determinar os países onde o terceiro pode estar estabelecido.

Por último, a Recomendação 17 estabelece que, quando uma instituição financeira depende de um terceiro pertencente ao mesmo grupo, e esse terceiro aplica de forma eficaz políticas comuns de diligência devida e de prevenção do branqueamento de capitais sob supervisão consolidada, as autoridades competentes podem considerar que as garantias necessárias já se encontram asseguradas a nível interno. Nesses casos, quando o risco-país é adequadamente mitigado através de políticas ao nível do grupo, não será necessário impor verificações adicionais ao terceiro.